GÉRER UN PORTEFEUILLE TITRES DANS UN CADRE FISCAL PRIVILÉGIÉ
Face à la baisse prévisible de la rémunération des fonds euros pour 2020, il est nécessaire d’arbitrer ses actifs pour se constituer un revenu et/ou capital à terme.
Le marché actions, malgré sa volatilité, est moteur de performance sur le long terme. La fiscalité des revenus et plus-values sur les valeurs mobilières vient cependant pénaliser grandement le rendement de vos opérations (pour rappel : 30% sur les dividendes et 30% sur les plus-values) et peut vous freiner dans l’arbitrage de vos liquidités.
Le PEA est un cadre fiscal intéressant, mais limité par sa structure juridique : plafond de 150 000€ de versements (225 000€ pour le PEA-PME), pas de retrait avant 5 ans sous peine de clôture du PEA et investissements uniquement possibles dans des titres ou OPCVM majoritairement ou totalement investis dans l’Espace Economique Européen.
Pour des portefeuilles titres importants, le contrat luxembourgeois permet d’investir dans des actifs diversifiés dont des titres vifs, tout en bénéficiant du régime fiscal favorable propre à l’assurance-vie.
Un contenant unique
Pas besoin de chercher vos divers contrats, vous pouvez rationaliser l’ensemble de votre portefeuille au sein d’un même contrat… quitte à diversifier les banques dépositaires.
En effet, le contrat luxembourgeois vous permet de choisir une ou plusieurs banques dépositaires afin d’une part de sécuriser vos avoirs et d’autre part de diversifier vos établissements bancaires sans les formalités administratives contraignantes.
Un cadre juridique privilégié… et international
Autre avantage du contrat luxembourgeois… il suit le régime juridique de votre résidence fiscale. Si vous envisagez une expatriation prochaine, le contrat s’adaptera à la fiscalité du pays d’accueil grâce au principe de neutralité fiscale.
En France par exemple, le régime fiscal du contrat luxembourgeois est le régime de l’assurance-vie.
Une gestion familiale possible
Grâce au Fonds Interne Dédié familial (appelé également « FID Umbrella »), le contrat permet de gérer un patrimoine familial en commun avec une stratégie unique.
La stratégie est mise en place par une banque privée ou une maison de gestion en direct.
L’accès au crédit Lombard
Le crédit Lombard permet de nantir votre contrat pour débloquer une ligne de trésorerie in fine.
Ainsi, pour un achat immobilier dans l’attente de liquidités complémentaires, pour profiter du levier bancaire sans épuiser vos liquidités ou encore bénéficier à la fois du rendement de vos titres et du rendement locatif, le crédit lombard est un outil patrimonial important.